Che cos’è un modello di previsione del flusso di cassa?
Un modello di previsione del flusso di cassa ti consente di determinare l’importo netto di liquidità della tua azienda per continuare a gestire la tua attività. Il modello consente di esaminare le entrate di cassa e i pagamenti in contanti previsti giorno per giorno, mese per mese, trimestre per trimestre o anno su anno, rispetto alle spese operative e ad altre uscite.
Utilizza i criteri preimpostati in un modello per eliminare le congetture dai requisiti di previsione del flusso di cassa. Puoi quindi utilizzare la previsione per fornire alla tua azienda (o a terze parti) un quadro chiaro dei costi aziendali previsti. Sebbene la previsione del flusso di cassa consenta di esaminare il flusso di cassa previsto, è anche possibile monitorare il flusso di cassa effettivo per qualsiasi periodo di tempo scelto (ad esempio giornaliero, settimanale, mensile, trimestrale o annuale).
Per saperne di più sulle previsioni del flusso di cassa e per visualizzare esempi, visita “How to Create a Cash Flow Forecast, with Templates and Examples” (Come creare una previsione del flusso di cassa, con modelli ed esempi).
Modello semplice di previsione del flusso di cassa
Utilizza questo modello di base per ottenere informazioni mensili sul flusso di cassa della tua azienda e assicurarti di avere fondi sufficienti per continuare a operare. Inserisci le tue informazioni per il saldo iniziale (liquidità disponibile), le ricevute e gli esborsi in contanti (R&D), le spese operative e le spese aggiuntive. Il modello calcolerà automaticamente le colonne della variazione netta di cassa mensile e della posizione di cassa a fine mese. Utilizza queste informazioni per prevedere la durata della disponibilità economica e se è necessario ottenere un finanziamento aggiuntivo.
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Modello di proiezione del flusso di cassa per piccole imprese
Utilizza questo modello di proiezione del flusso di cassa, progettato per le piccole imprese, per determinare se la tua azienda dispone o meno di liquidità sufficiente per soddisfare i suoi obblighi. Le colonne mensili forniscono un quadro generale della durata dei fondi e i conteggi delle ricevute di cassa e dei pagamenti in contanti; altri dati operativi consentono di identificare eventuali carenze potenziali dei saldi di cassa. Questo modello di flusso di cassa per piccole imprese funziona anche con i dati proiettati per un piano per piccole imprese.
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Modello di previsione del flusso di cassa a 12 mesi
Tieni traccia del flusso di cassa complessivo della tua azienda con questo modello di previsione del flusso di cassa a 12 mesi facilmente compilabile. Questo modello include dettagli unici sulla liquidità prevista ed effettiva per l’inizio di ogni mese, che puoi utilizzare per assicurarti di poter pagare tutti i dipendenti e i fornitori. Inserisci le ricevute di cassa e i dati di pagamento in contanti per determinare la tua posizione di cassa di fine mese. I dettagli mensili di questo modello di previsione ti consentono di monitorare, a colpo d’occhio, eventuali minacce al flusso di cassa della tua azienda.
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Modello di previsione del flusso di cassa
Questo semplice modello di previsione del flusso di cassa fornisce una visione scansionabile del flusso di cassa previsto della tua azienda. Le sezioni includono i saldi di cassa di inizio e di fine, le fonti di cassa, gli usi di cassa e le variazioni di cassa durante il mese. Questi dettagli forniscono un quadro accurato della liquidità finanziaria prevista della tua azienda mese per mese. In definitiva, questo modello ti aiuterà a identificare i potenziali problemi che devi affrontare affinché la tua azienda rimanga su solide basi fiscali.
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Modello di previsione del flusso di cassa giornaliero
Utilizza questo modello di previsione giornaliera del flusso di cassa per conoscere la liquidità a breve termine della tua azienda. Le previsioni giornaliere del flusso di cassa sono particolarmente utili per determinare che tutto sia contabilizzato e per evitare eventuali carenze. Il modello calcola i pagamenti in contanti rispetto alle spese operative per fornire una variazione netta di cassa giornaliera e le posizioni di cassa a fine mese. Questo modello contiene tutto ciò di cui hai bisogno per avere una prospettiva giorno per giorno delle prestazioni e delle prospettive finanziarie della tua azienda.
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Modello per proiezioni del flusso di cassa trimestrali
Tieni sotto controllo il flusso di cassa trimestrale con questo modello personalizzabile. Utilizza le schede trimestre per trimestre per rilevare rapidamente eventuali problemi con una varietà di fattori, come i ritardi nei pagamenti dei clienti e il loro potenziale impatto sulla tua attività. Questo modello di proiezioni del flusso di cassa trimestrali è perfetto per determinare in che modo una determinata variabile potrebbe influenzare la pianificazione finanziaria futura.
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Modello di previsione del flusso di cassa triennale
Ottieni un quadro generale del flusso di cassa a lungo termine della tua azienda con questo modello di previsione del flusso di cassa triennale. Il foglio di calcolo fornisce schede separate per un rendiconto del flusso di cassa corrente, nonché proiezioni del flusso di cassa a 12 mesi e del flusso di cassa triennale. Inserisci le operazioni anno per anno, le attività di investimento e i dettagli di finanziamento per vedere gli aumenti o le diminuzioni nette anno dopo anno. È possibile salvare questo modello come file singolo con voci personalizzate o condividerlo con altre business unit o reparti che devono fornire dettagli sul flusso di cassa.
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Modello di previsione del flusso di cassa attualizzato
Concepito attorno al concetto di valutazione del flusso di cassa attualizzato (discounted cash flow, DCF) basato sui flussi di cassa futuri, questo modello ti consente di eseguire un’analisi per determinare il vero valore della tua azienda. Troverai le righe anno per anno, i rispettivi redditi (flusso di cassa), le spese (fisse e variabili), il flusso di cassa, la liquidità netta e i dettagli DCF (valore attuale e valore attuale cumulativo) e il valore attuale effettivo, che culminano tutti in valore attuale netto. Questo modello di previsione DCF è ideale anche per determinare il valore di un potenziale investimento.
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Modello di proiezione del flusso di cassa per organizzazioni no profit
Usa questo modello per determinare se la tua organizzazione no profit disporrà di liquidità sufficiente per far fronte ai suoi obblighi finanziari. Ci sono sezioni per ricevute di cassa, contributi e supporto, contratti pubblici, altre fonti di entrate e crediti degli anni precedenti. Questo modello è completamente personalizzabile e fornisce informazioni dettagliate sul riporto mensile e annuale, in modo da poter tenere sotto controllo il saldo di cassa in corso.
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Scarica il modello di flusso di cassa personale
Gestisci le tue prospettive finanziarie con questo modello di previsione del flusso di cassa personale. Confronta il tuo reddito personale con le tue spese, con l’ulteriore fattore dei risparmi. Il diagramma a torta automatico fornisce approfondimenti se stai spendendo oltre le tue possibilità. Inserisci i dati di entrate, risparmi e spese per avere un quadro completo del flusso di cassa a breve e lungo termine.
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Creazione di una previsione del flusso di cassa
Per predisporsi al successo, è fondamentale essere realistici nelle previsioni dei flussi di cassa. Puoi costruire le tue proiezioni su ipotesi chiave sul flusso di cassa mensile in entrata e in uscita nella tua azienda. Ad esempio, sapere quando la tua azienda riceverà pagamenti e la scadenza dei pagamenti dovuti ai fornitori esterni ti consente di fare ipotesi più accurate sui fondi finali durante un ciclo operativo. I flussi di cassa stimati variano sempre un po’ dalle prestazioni effettive, motivo per cui è importante confrontare i numeri effettivi con le tue proiezioni su base mensile e aggiornare le previsioni del flusso di cassa secondo le necessità. È anche saggio limitare le tue previsioni a un periodo di 12 mesi per una maggiore accuratezza (e per risparmiare tempo). Su base mensile, è possibile aggiungere un altro mese per creare una previsione continua a lungo termine.
Una previsione del flusso di cassa può includere le seguenti sezioni:
- Cassa operativa: la liquidità a portata di mano con cui devi lavorare all’inizio di un determinato periodo. Per una previsione mensile, si tratta del saldo di cassa disponibile all’inizio di un mese;
- Entrate: a seconda del tipo di azienda il fatturato può includere i dati stimati sulle vendite, i rimborsi fiscali o le sovvenzioni, i pagamenti dei prestiti ricevuti o gli oneri in entrata. La sezione entrate riguarda le fonti totali di denaro per ogni mese;
- Spese: i flussi in uscita possono includere il tuo stipendio e altri costi relativi alle buste paga, i pagamenti di prestiti aziendali, l’affitto, gli acquisti di beni e altre spese;
- Flusso di cassa netto: fa riferimento al saldo di cassa di chiusura, che rivela deficit o surplus.
Tieni presente che, sebbene molti costi siano ricorrenti, è necessario considerare anche i costi una tantum. Inoltre dovresti pianificare i cambiamenti stagionali che potrebbero influire sulle prestazioni aziendali, nonché gli eventi promozionali imminenti che potrebbero aumentare le vendite. A seconda delle dimensioni e della complessità della tua azienda, potresti voler delegare la responsabilità di creare una previsione del flusso di cassa a un contabile. Tuttavia le piccole imprese possono risparmiare tempo e denaro con un semplice modello di proiezioni del flusso di cassa.
I vantaggi della previsione del flusso di cassa
Indipendentemente dal periodo di riferimento o dalla granularità scelta per le previsioni del flusso di cassa, è necessario tenere conto di importanti fattori specifici della previsione del flusso di cassa, come le tendenze stagionali, per ottenere un quadro chiaro delle finanze della tua azienda. Una previsione accurata del flusso di cassa può consentirti di:
- Anticipare eventuali carenze di cassa.
- Verificare di avere abbastanza denaro contante per pagare fornitori e dipendenti.
- Richiamare l’attenzione sui clienti che non pagano in tempo ed eliminare le discrepanze nel flusso di cassa.
- Agire in modo proattivo, nel caso in cui i problemi di flusso di cassa influiscano negativamente sui budget.
- Informare gli stakeholder, come le banche, che potrebbero richiedere tali previsioni per i prestiti.
Suggerimenti per migliorare le previsioni del flusso di cassa
Che tu sia un’azienda grande o piccola e desideri un quadro giornaliero o triennale del flusso di cassa previsto, tieni a mente i seguenti suggerimenti:
- Scegli il giusto modello di previsione del flusso di cassa: sono disponibili modelli per una varietà di esigenze di previsione, tra cui quelli per le dimensioni dell’organizzazione e uno che fornisce approfondimenti a breve o lungo termine. Seleziona un modello adatto alle tue particolari esigenze di previsione del flusso di cassa.
- Utilizza un modello di flusso di cassa attualizzato (DCF): se stai cercando di stimare il valore attuale della tua azienda, in base al valore temporale del denaro (il vantaggio di ricevere introiti prima o poi), ti consigliamo di fare un DCF.
- Inserisci le variabili con precisione: i flussi in entrata e uscita possono cambiare letteralmente su base centesimale. Assicurati di registrare correttamente tutti i saldi iniziali (disponibilità liquidi), le ricevute e le uscite di cassa (R&S) e le spese operative. Questi numeri forniscono il quadro generale della variazione netta di cassa e la tua posizione di cassa finale.
- Scegli il giusto orizzonte previsionale: il margine di errore quando si utilizza un modello di previsione del flusso di cassa triennale è maggiore rispetto all’esecuzione di una previsione del flusso di cassa giornaliero. Quando scegli un modello, tieni presente il periodo di tempo per la previsione.
- Prendi in considerazione le fluttuazioni stagionali: se il flusso di cassa varia in base alla stagione (tasse, interessi, pagamenti annuali più elevati, ecc.), incorpora questi dettagli nelle previsioni del flusso di cassa. Ciò garantirà che l’afflusso di un trimestre non influisca positivamente o negativamente su un altro nelle tue previsioni.
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